EfTEN Real Estate Fund III AS’i konsolideeritud 2021. aasta III kvartali müügitulu oli kokku 3,458 miljonit eurot (2020 III kvartal: 2,833 miljonit eurot), kasvades aastaga 22%. Müügitulu kasv on tulnud 68% osas tänu uutele soetustele (Ramygalos logistikahoone, Rutkausko büroohoone, Pirita hooldekodu) ning 32% osas on müügitulu kasvanud seoses eelmisel aastal üürnikele antud Covid-19 ajutiste allahindluste lõppemisega ning ka vakantsete pindade väljaüürimisega. Mitte ühegi kinnisvarainvesteeringu üüritulu ei ole selle aasta kolmandas kvartalis madalam kui see oli eelmise aasta kolmandas kvartalis.
EfTEN Real Estate Fund III AS’i konsolideeritud 2021. aasta 9 kuu müügitulu oli 9,413 miljonit eurot (2020 9 kuud: 7,698 miljonit eurot), kasvades aastaga 22%. Kontserni kasum enne kinnisvarainvesteeringute ümberhindluseid, intressiswapi õiglase väärtuse muutust ja tulumaksukulu oli 2021. aasta 9 kuu jooksul kokku 6,439 miljonit eurot (2020 9 kuud: 5,142 miljonit eurot).
2021. aasta 9 kuu jooksul teenis fond konsolideeritud EBITDA-d 7,8 miljonit eurot (2020 9 kuud: 6,1 miljonit eurot), seega on fondi EBITDA suurenenud kokku 1,7 miljonit eurot (27%). EBITDA suurenemisest omakorda moodustab uute soetuste lisandumisest tulnud äritegevuse kasum 56%.
EfTEN Real Estate Fund III AS on sellel aastal teeninud dividendimaksete aluseks olevat vaba rahavoogu kokku 3 630 tuhat eurot (70 senti aktsia kohta), mis on 35% rohkem kui eelmisel aastal samal ajal. Fondi konsolideeritud raha jääk oli seisuga 30.09.2021 11,9 miljonit eurot, s.h on emaettevõtte kontol vabu vahendeid investeerimiseks summas 6,4 miljonit eurot.
Kontserni varade maht 30.09.2021 seisuga oli 170,446 miljonit eurot (31.12.2020: 151,632 miljonit eurot), s.h kinnisvarainvesteeringute õiglane väärtus moodustas varade mahust 92% (31.12.2020: 95%).
Järgmise 12 kuu jooksul saabub mitme kontserni tütarettevõtte laenulepingu tähtaeg. Enamus kontserni laene on sõlmitud 5-aastase tähtajaga, mis refinantseeritakse laenulepingu lõppemisel. Järgmise 12 kuu jooksul refinantseeritakse kontserni laenukohustustest 8,828 miljonit eurot, s.o 12% kogu laenuportfellist. Seisuga 30.09.2021 on kontserni laenulepingute keskmine intressimäär (s.h arvestades intressiswapi lepinguid) 2,2% (31.12.2020: 2,3%) ning LTV (Loan to Value) 46% (31.12.2020: 50%).
Kinnisvaraportfell
2021. aasta juuni keskel soetas kontsern uue kinnisvarainvesteeringu Leedus Panevežyses. Kinnisvarainvesteeringu maksumus koos tehingukuludega oli kokku 10,011 miljonit eurot ja hoone aastane üüritulu on 799 tuhat eurot.
2021. aasta septembri lõpu seisuga on kontsernil 16 (31.12.2020: 15) ärikinnisvarainvesteeringut, mille õiglane väärtus bilansipäeval on 157,402 miljonit eurot (31.12.2020: 144,235 miljonit eurot) ning soetusmaksumus 147,964 miljonit eurot (31.12.2020: 136,349 miljonit eurot).
Aktsiainfo
EfTEN Real Estate Fund III AS aktsia puhasväärtus seisuga 30.09.2021 oli 18,05 eurot (31.12.2020: 16,93 eurot). EfTEN Real Estate Fund III AS´i aktsia puhasväärtus tõusis 2021. aasta 9 kuu jooksul kokku 6,6%.
2021. aasta aprillis otsustas fondi üldkoosolek jaotada 2020. aasta puhaskasumist netodividende kokku 2 798 tuhat eurot (66,3 eurosenti aktsia kohta). Ilma dividende jagamata oleks fondi aktsia puhasväärtus 2021. aasta 9 kuu jooksul kasvanud 10,1%.
2021. aasta mais viis EfTEN Real Estate Fund III AS läbi aktsiate avaliku pakkumise, mille tulemusel suurenes fondi aktsiakapital 8 500 tuhande euro võrra. Fondi aktsiakapitali tehti aktsiaemissiooni käigus makseid kokku kogusummas 15 130 tuhat eurot.
Lisaks ülalnimetatud IFRS kohaselt arvutatud aktsia puhasväärtusele arvutab EfTEN Real Estate Fund III AS investoritele asjakohaseima netovara õiglase väärtuse pakkumiseks ka EPRA (Euroopa kinnisvarasektori ettevõtjate liit – European Public Real Estate Association) poolt soovitatud aktsia puhasväärtust. EPRA soovituslik juhend eeldab kinnisvaraettevõtete pikaajalist majanduslikku strateegiat, mistõttu ajutised erinevused olukorras, kus varade müüki tõenäoliselt lähitulevikus ei toimu, hägustavad fondi netovara õiglase väärtuse läbipaistvust. Seetõttu elimineeritakse EPRA puhasväärtuse saamisest IFRS kohaselt arvutatud puhasväärtusest kinnisvarainvesteeringutega seotud edasilükkunud tulumaksukulu ning finantsinstrumentide (intressiswap) õiglane väärtus.
Seisuga 30.09.2021 oli EfTEN Real Estate Fund III AS´l 5935 aktsionäri, kellest 17% olid juriidilised isikud. Juriidilistele isikutele kuulus kokku 78,31% kogu fondi aktsiakapitalist.
KONSOLIDEERITUDÂ KOONDKASUMIARUANNE
| III kvartal | 9 kuud | |||
| € tuhandetes | 2021 | 2020¹ | 2021 | 2020¹ |
| Müügitulu | 3 458 | 2 833 | 9 413 | 7 698 |
| Müüdud teenuste kulu | -54 | -75 | -193 | -222 |
| Brutokasum | 3 404 | 2 758 | 9 220 | 7 476 |
| Turustuskulud | -54 | -70 | -144 | -206 |
| Ãœldhalduskulud | -426 | -394 | -1 302 | -1 166 |
| Kasum / kahjum kinnisvarainvesteeringute õiglase väärtuse muutusest | 0 | 0 | 2 020 | -3 986 |
| Muud äritulud ja -kulud | 12 | 4 | 18 | 4 |
| Ärikasum | 2 936 | 2 298 | 9 812 | 2 122 |
| Â | ||||
| Muud finantstulud ja -kulud | -419 | -289 | -1 258 | -967 |
| Kasum enne tulumaksu | 2 517 | 2 009 | 8 554 | 1 155 |
| Â | ||||
| Tulumaksukulu | -243 | 63 | -810 | -148 |
| Aruandeperioodi koondkasum kokku | 2 274 | 2 072 | 7 744 | 1 007 |
| Kasum aktsia kohta | Â | Â | Â | Â |
| – tava | 0,45 | 0,49 | 1,69 | 0,24 |
| – lahustatud | 0,45 | 0,49 | 1,69 | 0,24 |
KONSOLIDEERITUD FINANTSSEISUNDI ARUANNE
| 30.09.2021 | 31.12.2020 | |
| € tuhandetes | ||
| VARAD | ||
| Raha ja raha ekvivalendid | 11 888 | 5 128 |
| Nõuded ja viitlaekumised | 955 | 2 018 |
| Ettemakstud kulud | 17 | 128 |
| Varud | 28 | 0 |
| Käibevara kokku | 12 888 | 7 274 |
| Pikaajalised nõuded | 3 | 18 |
| Kinnisvarainvesteeringud | 157 402 | 144 235 |
| Materiaalne põhivara | 150 | 101 |
| Immateriaalne põhivara | 3 | 4 |
| Põhivara kokku | 157 558 | 144 358 |
| VARAD KOKKU | 170 446 | 151 632 |
| KOHUSTUSED JA OMAKAPITAL | ||
| Laenukohustused | 11 985 | 28 781 |
| Tuletisinstrumendid | 151 | 246 |
| Võlad ja ettemaksed | 683 | 1 995 |
| Lühiajalised kohustused kokku | 12 819 | 31 022 |
| Laenukohustused | 59 995 | 43 587 |
| Muud pikaajalised võlad | 1 010 | 957 |
| Edasilükkunud tulumaksukohustus | 5 063 | 4 583 |
| Pikaajalised kohustused kokku | 66 068 | 49 127 |
| Kohustused kokku | 78 887 | 80 149 |
| Aktsiakapital | 50 725 | 42 225 |
| Ãœlekurss | 16 288 | 9 658 |
| Kohustuslik reservkapital | 1 489 | 1 323 |
| Jaotamata kasum | 23 057 | 18 277 |
| Omakapital kokku | 91 559 | 71 483 |
| KOHUSTUSED JA OMAKAPITAL KOKKU | 170 446 | 151 632 |
