Hepsori 2024. aasta II kvartali konsolideeritud müügitulu ulatus 5,2 miljoni euroni ja puhaskahjumiks kujunes 0,56 miljonit eurot (sh emaettevõtte omanikele kuuluv osa puhaskahjumist oli 0,65 miljonit eurot). 2024. aasta I poolaasta konsolideeritud müügitulu oli kokku 7,4 miljonit eurot ja puhaskahjum 1,5 miljonit eurot (sh emaettevõtte omanikele kuuluv osa puhaskahjumist oli 1,5 miljonit eurot).
Kontserni müügitulu ja kasum sõltuvad otseselt projektide arendustsüklist, mis kestab ligikaudu 24–36 kuud. Müügitulu tekib alles tsükli lõpus. Arendustsükli pikkusest ja arenduse algusest sõltuvalt võib ühes kvartalis lõppeda rohkem projekte kui teises ja kvartalid võivad nii kasumi kui ka müügitulu poolest üksteisest olulisel määral erineda. Seetõttu võib nii majandusaasta lõikes tervikuna kui ka kvartalite lõikes olla mõni aasta või kvartal nõrgem ja teine oluliselt tugevam.
Hindamaks kinnisvaraarendusega tegeleva ettevõtte jätkusuutlikkust ja majandustulemusi tervikpildis, on kontserni tulemuste parimaks hindamiskriteeriumiks ettevõtte arendusprojektide portfell ning kolme aasta keskmised majandusaasta tulemused.
2024. aasta teises kvartalis alustati ehituse ja müügiga ajaloolises Manufaktuuri 5 aadressil asuvas endise Balti Puuvilla Ketramise ja Kudumise Vabriku peahoones, tehti kolmas investeering Kanadas, sõlmiti ehitus- ja finantseerimislepingud ärihoone StokOfiss 34 ehitamiseks Riias ning alustati ka ehitustöödega.
2024. aasta II kvartali müügitulus kajastub suures osas Ojakalda Kodude korterite müük. Suurem osa 2024. aasta prognoositud müügitulust laekub II poolaastal, kui algab Manufaktuuri 7 ja Nameja Rezidence korterite üleandmine klientidele. Lisaks jätkub müük ka juba varem valminud projektides. 2024. aastaks prognoosime müügituluks kokku 43,1 miljonit eurot, puhaskasumiks 4,5 miljonit eurot ning sellest emaettevõtte osanikele kuuluvaks puhaskasumiks 2,5 miljonit eurot.
Lõppenud arendusprojektid
2024. aasta kuue kuu jooksul on ostjatele üle antud 46 kodu, neist 34 kodu teises kvartalis – 30 Tallinnas ja 4 Riias.
Ärikinnisvara poole pealt sõlmiti teises kvartalis nii ehitus- kui finantseerimislepingud ärihoone StokOfiss 34 ehitamiseks Riias, kus kvartali lõpu seisuga oli juba sõlmitud ka esimene üürileping. Sidusettevõttena kajastatud Hepsor P113 OÜ-le kuuluvas hoones Büroo 113-s sõlmisime uusi üürilepinguid ning käesoleva aruande estamise kuupäeva seisuga on hoone 37% ulatuses üürilepingutega kaetud (30.06.2024: 26% ning 31.03.2024: 11%). Vabade pindade osas tegeleme uute üürilepingute ettevalmistamisega ning kolmanda kvartali lõpuks prognoosime, et Büroo 113 hoones on üürilepingutega kaetud vähemalt 75% üüritavast pinnast.
Ehituses ja müügis olevad arendusprojektid
2024. aasta teises kvartalis oli Hepsoril ehituses neli elukondlikku arendusprojekti kokku 377 korteriga:
– Manufaktuuri 7 (150 korterit ning 453 m2 äripinda) Tallinnas, mis valmib 2024. aasta suvel. Esimesed 2 asjaõiguslepingut said sõlmitud juuni lõpus, kuid aktiivsem asjaõiguslepingute sõlmimine algas juuli keskpaigast.
– Manufaktuuri 5 (149 korterit ning 1 515 m2 äripinda) Tallinnas, mille ehitusega alustati 2024. aasta II kvartalis. Valmimine on planeeritud 2026 lõpus.
– Nameja Rezidence (38 korterit) Riias, mis valmib 2024. aasta kolmandas kvartalis, mil algab ka esimeste kodude üleandmine ostjatele.
– Annenhof Majas (40 korterit) Riias, mille valmimine on planeeritud 2025. aasta algusesse ning suurem osa müügitulust kajastatakse samuti 2025. aastas.
Võlaõiguslikke lepinguid ja kirjalikke broneeringuid on nimetatud nelja projekti peale sõlmitud 30. juuni 2024 seisuga 123-le korterile (33%).
Hepsor Kanadas
2024. aasta teises kvartalis tegi Hepsor Kanadas oma kolmanda investeeringu, kus koostöös Elysium Investments Inc.’ga omandati 7 kinnistut Toronto kesklinna Leaside’i piirkonnas aadressil 17-29 Glenavy Avenue, eesmärgiga arendada sinna tulevikus elukondlik rendikorteritega kõrghoone. Kinnistu arendamiseks loodi Elysium Glenavy Limited Partnership, milles lisaks Hepsorile ja Elysiumile osalevad ka erinevad Kanada ja Euroopa investorid. Hepsorit nõustas tehingu tegemisel üks Kanada suurimaid advokaadibüroosid, Fasken ning projekti arendamisse kaasatakse kohalike nõustajate meeskond, mida juhivad rahvusvaheliselt tuntud arhitektuuribüroo Gensler Architects ning Toronto üks juhtivaid linnaplaneerimise ettevõtteid Bousfields.
II kvartali lõpu seisuga on Hepsoril koos Kanada koostööpartneritega tehtud kokku kolm investeeringut:
– Kinnistu aadressil 3406-3434 Weston road, Toronto (investeering tehtud 2023 II kvartal).
– 3 kinnistut Torontos aadressil 164-168 Isabella street (investeering tehtud 2023 II kvartal).
– 7 kinnistut Torontos aadressil 17-29 Glenavy Avenue (investeering tehtud 2024 II kvartal).
Kõik investeeringud on soetatud maa väärindamise eesmärgiga, mis võtab eelduslikult aega 2-2,5 aastat.
Tulevikuvaade
Plaanime 2024. aasta jooksul alustada ühe uue projekti ehituse ja müügiga Lätis – Zala Jugla projekt 105 uue koduga ning soovime teha järgmised investeeringud Kanadas. Kliendid ei langeta täna küll kiireid ostuotsuseid, kuid huvi meie projektide vastu on jätkuvalt olemas, mistõttu oleme mõõdukalt optimistlikud ning jätkame olemasolevate ja uute projektide elluviimist.
Täispikkuses 2024. aasta II kvartali konsolideeritud auditeerimata vahearuandega saab tutvuda Hepsori kodulehel siin: https://hepsor.ee/investorile/
Konsolideeritud finantsseisundi aruanne
| tuhandetes eurodes | 30.06.2024 | 31.12.2023 | 30.06.2023 |
| Varad | |||
| Käibevarad | |||
| Raha ja raha ekvivalendid | 4 731 | 7 604 | 8 304 |
| Nõuded ja ettemaksed | 1 170 | 1 544 | 1 372 |
| Lühiajalised laenunõuded | 311 | 311 | 311 |
| Varud | 86 064 | 77 439 | 68 776 |
| Käibevarad kokku | 92 276 | 86 898 | 78 763 |
| Põhivarad | |||
| Materiaalne põhivara | 183 | 162 | 233 |
| Immateriaalne põhivara | 4 | 4 | 5 |
| Finantsinvesteeringud | 2 668 | 2 005 | 2 |
| Investeeringud sidusettevõtetesse | 0 | 0 | 912 |
| Pikaajalised laenunõuded | 2 161 | 1 729 | 3 233 |
| Muud pikaajalised nõuded | 271 | 203 | 136 |
| Põhivarad kokku | 5 287 | 4 103 | 4 521 |
| Varad kokku | 97 563 | 91 001 | 83 284 |
| Kohustised ja omakapital | |||
| Lühiajalised kohustised | |||
| Lühiajalised laenukohustised | 33 258 | 40 600 | 11 056 |
| Lühiajalised rendikohustised | 76 | 40 | 64 |
| Ettemaksed klientidelt | 3 399 | 2 620 | 3 748 |
| Võlad tarnijatele ja muud võlad | 6 226 | 7 188 | 8 570 |
| Lühiajalised kohustised kokku | 42 959 | 50 448 | 23 438 |
| Pikaajalised kohustised | |||
| Pikaajalised laenukohustised | 29 622 | 16 305 | 35 144 |
| Pikaajalised rendikohustised | 29 | 29 | 68 |
| Muud pikaajalised kohustised | 4 237 | 2 058 | 2 442 |
| Pikaajalised kohustised kokku | 33 888 | 18 392 | 37 654 |
| Kohustised kokku | 76 847 | 68 840 | 61 092 |
| Omakapital | |||
| Aktsiakapital | 3 855 | 3 855 | 3 855 |
| Ülekurss | 8 917 | 8 917 | 8 917 |
| Reservkapital | 385 | 385 | 385 |
| Jaotamata kasum | 7 559 | 9 004 | 9 035 |
| Omakapital kokku | 20 716 | 22 161 | 22 192 |
| sh emaettevõtte omanikele kuuluv omakapital kokku | 19 423 | 20 993 | 21 709 |
| sh vähemusosanikele kuuluv omakapital kokku | 1 293 | 1 168 | 483 |
| Kohustised ja omakapital kokku | 97 563 | 91 001 | 83 284 |
Konsolideeritud koondkasumi aruanne
| tuhandetes eurodes | 6 kuud 2024 | 6 kuud 2023 | II kvartal 2024 | II kvartal 2023 |
| Müügitulu | 7 422 | 20 590 | 5 151 | 14 615 |
| Müüdud kaupade ja teenuste kulu (-) | -7 045 | -15 799 | -4 811 | -10 759 |
| Brutokasum | 377 | 4 791 | 340 | 3 856 |
| Turustuskulud (-) | -390 | -268 | -205 | -197 |
| Üldhalduskulud (-) | -889 | -787 | -446 | -440 |
| Muud äritulud | 70 | 82 | 25 | 62 |
| Muud ärikulud (-) | -24 | -92 | -6 | -69 |
| Ärikasum/-kahjum | -856 | 3 726 | -292 | 3 212 |
| Finantstulud | 201 | 1 046 | 164 | 996 |
| Finantskulud (-) | -871 | -1 184 | -433 | -759 |
| Kasum enne tulumaksu | -1 526 | 3 588 | -561 | 3 449 |
| Aruandeperioodi puhaskasum | -1 526 | 3 588 | -561 | 3 449 |
| Emaettevõtte omanikele kuuluv osa puhaskasumis | -1 526 | 1 803 | -647 | 1 563 |
| Vähemusosalusele kuuluv osa puhaskasumis/-kahjumis | 0 | 1 785 | 86 | 1 886 |
| Muu koondkasum/- kahjum | ||||
| Omanikuvahetusega seotud muutused | 76 | 68 | 76 | 68 |
| Vähemusosaluse varjatud tuletisinstrumentide väärtuse muutus | 0 | -1 787 | 0 | -1 795 |
| Aruandeperioodi muu koondkasum kokku | 76 | -1 719 | 76 | -1 727 |
| Emaettevõtte omanikele kuuluv osa muu koondkasumis/-kahjumis | -44 | 40 | -44 | 54 |
| Vähemusosalusele kuuluv osa koondkasumis | 120 | -1 759 | 120 | -1 781 |
| Aruandeperioodi koondkasum kokku | -1 450 | 1 869 | -485 | 1 722 |
| Emaettevõtte omanikele kuuluv osa koondkasumis/-kahjumis | -1 570 | 1 843 | -691 | 1 617 |
| Vähemusosalusele kuuluv osa koondkasumis/-kahjumis | 120 | 26 | 206 | 105 |
| Kasum aktsia kohta | ||||
| Tava (eurot aktsia kohta) | -0,40 | 0,47 | -0,17 | 0,41 |
| Lahustatud (eurot aktsia kohta) | -0,40 | 0,47 | -0,17 | 0,41 |
