AS Pro Kapital Grupp ei ole veel avalikustanud auditeeritud majandusaasta aruannet 2020. aasta kohta (börsiteade: https://
TEGEVUSARUANNE
Tegevjuhi ülevaade
2021. aasta algus on olnud töörohke periood. Oleme jätkanud oma kinnisvaraarendustega, kus näeme märkimisväärseid tulemusi, kuid pidime silmitsi seisma ka tagasilöögiga, kuna peale aruandekuupäeva lõpetati riigikohtu otsusega meie tütarettevõtte AS-i Tallinna Moekombinaat saneerimismenetlus, mis viis tütarettevõtte püsiva maksejõuetuseni.
Kinnisvaraarendus
Oleme aktiivselt arendanud Ratsuri Majade ja Kalaranna Kvartali projekte ning valmistanud ette projektdokumentatsiooni järgnevateks arendusprojektide etappideks Tallinnas. Märtsis valmisid Ratsuri Majade korterid Kristiine Citys, kus juba enne valmimist olid kõik 39 kodu broneeritud või müüdud. Kõik korterid müüdi ja anti üle märtsis ja aprillis. Peagi alustame korterite üleandmist Kalaranna projekti kahes esimeses hoones, kus järk-järgult ehitatakse välja kaheksa hoonet, milles on kokku 240 korterit. Tänaseks on müüdud või broneeritud 85% pindadest. Peale aruandekuupäeva sõlmisime Kalaranna projekti kõigi äriruumide müügilepingu 16,16 miljoni euro väärtuses (koos käibemaksuga) koos optsiooniga müüa ka viimase etapi äriruumid, mida plaanime lähitulevikus ehitama hakata. Sel aastal alustasime uue projekti Kindrali Majade ehitamisega Kristiine Citysse, kus järgmiseks suveks kerkib kaks 129 korteriga hoonekompleksi. Enne ehituslepingu allkirjastamist oli broneerinud või müüdud üle poole korteritest. Tänaseks on üle 90% korteritest müüdud või broneeritud.
Riias oleme peaasjalikult keskendunud luksuskorterite müügile River Breeze Residence’is. Oleme tänaseks saanud ehitusloa City Oasis 326 korteriga elamukvartalile, mida iseloomustab rahulik ja roheline elukeskkond keset kesklinna. Plaanime ehitusprotsessiga alustada niipea, kui kinnisvaraturu olukord on meie hinnangul selleks sobiv. Kahjuks ei ole Läti kinnisvarasektor olnud sama aktiivne kui naaberriikides Eestis ja Leedus. Oleme seda tendentsi tõdenud ka varasematel aastatel ning kindlasti mõjutavad olukorda tugevalt ka pankade jäigad finantseerimistingimused. Siiski oleme viimastel kuudel täheldanud kinnisvara turu elavnemist.
2019. aastal valmis meil Vilniuses viie elamu ja 115 korteriga arendusprojekt Šaltiniu Namai Attico. Tänaseks on meil müümata veel vaid 5 korterit. Oleme hetkel kavandamas projekti järgmist faasi, milles saavad olema linnavillad ning ärihoone. Ehitusega on kavas alustada veel sellel aastal.
Ettevõtte käive kinnisvara müügist sõltub elamuarenduste valmimise ajast, kuna müügitulu kajastatakse hetkel, kui sõlmitakse notariaalne müügileping. Käesoleval aastal oleme juba lõpetanud 39 korteriga Ratsuri Majade projekti ja peagi hakkame üle andma eksklusiivseid kodusid suurepärases asukohas Kalaranna kvartalis.
T1 Mall of Tallinn
3. aprillil algatas Harju Maakohus Grupi tütarettevõtte AS-i Tallinna Moekombinaat (TMK) saneerimismenetluse. Riigikohtu 26. aprilli 2021 otsus lõpetas saneerimismenetluse, kuna Riigikohus ei võtnud TMK kaebust menetlusse. Ilma saneerimismenetluseta ei ole AS Tallinna Moekombinaat võimeline oma kohustusi täitma ja on muutunud püsivalt maksejõuetuks. 7. mail 2021 teatas ettevõte Harju Maakohtu otsusest nimetada Kristo Teder AS-i Tallinna Moekombinaat ajutiseks pankrotihalduriks. TMK juhtkond jätkab T1 Mall of Tallinn opereerimist koostöös ajutise pankrotihalduriga. Ajutine pankrotihaldur esitas kohtule kirjaliku aruande ja arvamuse 27. mail 2021. Aruande põhjal teeb kohus otsuse järgmiste sammude osas menetluses. TMK juhtkond jätkab koostöös ajutise halduriga oma igapäevast tegevust T1 Mall of Tallinna opereerimist.
Riigikohtu 26. aprilli 2021. aasta otsust peetakse bilansipäeva järgseks korrigeerivaks sündmuseks, mille tulemusena tuleb maha kanda investeering tütarettevõttesse. AS Pro Kapital Eesti on maha kandnud tütarettevõttesse investeeritud 13,4 miljonit eurot ning bilansipäevajärgse korrigeeriva sündmuse tulemusel ka nõudeid kokku 26 miljoni euro ulatuses 31. detsember 2020 seisuga. TMK konsolideerimine Ettevõtte kontserni lõpetatakse, kui kuulutatakse välja TMK pankrot ja määratakse pankrotihaldur. Kuigi TMK pankrot mõjutab Ettevõtte tulemusi 26 miljoni euro ulatuses negatiivselt, on konsolideerimise lõpetamisel kokkuvõttes Ettevõtte finantstulemustele positiivne mõju, kuna lõpetatakse tütarettevõtte negatiivse omakapitali kajastamine. TMK pankrot ei mõjuta Ettevõtte likviidsust ega lühiajalisi rahavoogusid. Pikaajalisi rahavooge mõjutavad Ettevõttele laekumata nõuded.
Eespool kirjeldatud korrigeeriv sündmus ja tütarettevõtte nõuete alla hindamine emaettevõtte tasandil on põhjustanud finantskovenantidele mitte vastamise ning tagatud mittekonverteeritavate võlakirjade tingimuste rikkumise (lisad 9 ja 19).
Hotellindus
Eelmine kevad ja aasta lõpp avaldasid tugevat mõju meie Saksamaal, Bad Kreuznachis, asuva hotelli PK Parkhotel Kurhaus tegevusele. Tulenevalt COVID-19 poolt põhjustatud piirangutest oli hotell suletud märtsist juuni lõpuni ning suleti uute piirangute tõttu taas novembrist 2020. COVID-19 poolt põhjustatud mõju tõttu on hotelli esimese kvartali käive vähenenud aastaga 0,7 miljoni eurot võrrelduna võrdlusperioodiga eelneval aastal. Valitsusepoolne abi on aidanud toetada ettevõtet sel ebakindlal ajal ning esimese kvartali puhastulem oli 30 tuhande võrra parem kui võrdlusperioodil. Loodame hotelli taasavada käesoleva aasta juuni keskel.
Jätkame põhifookuse hoidmist töös olevatel arendusprojektidel ja plaanime alustada järgmiste etappidega. Vaatamata T1 Mall of Tallinn kaubandusekeskusega seonduvatele raskustele, läheb meie kinnisvaraarendusel hästi. Ettevõte on jätkuvalt tegutsev ja oleme tuleviku suhtes optimistlikud.
Paolo Michelozzi
Ettevõtte juht
Peamised finantsnäitajad
Ettevõtte kogukäive oli 2021. aasta esimeses kvartalis 6,6 miljonit eurot, mis on 12% suurem kui võrdlusperioodil (2020 3 kuud: 5,9 miljonit eurot). Ettevõtte käive kinnisvara müügist sõltub elamuarenduste valmimise ajast, kuna müügitulu kajastatakse hetkel, kui sõlmitakse notariaalne müügileping ja ruumid antakse ostjale üle. Kinnisvarast saadav tulu 2021. aastal oli seotud Ratsuri Majade projekti valmimisega, milles korterid anti klientidele üle märts-aprill 2021. 2021. aastal jätkab Ettevõte käimas olevate arendusprojektide eelmüükidega: Kalaranna Kvartali ning Kindrali Majade arenduste esimestes etappides..
2021. aasta esimese kvartali brutokasum vähenes 8% võrra ja moodustas 2,0 miljonit eurot võrrelduna 2,1 miljoni euroga samal perioodil 2020. aastal.
2021. aasta esimese kvartali ärikasum moodustas 1,9 miljonit eurot võrrelduna 0,3 miljoni euro ärikasumiga võrdlusperioodil. Esimese kvartali ärikasumit mõjutas enim kinnisvara müük.
2021. aasta esimese kvartali puhaskahjum oli 2,1 miljonit eurot võrrelduna 4,0 miljoni euroga võrdlusperioodil. Puhaskahjumi vähenemist mõjutas enim kinnisvaramüük, aga ka vähenenud halduskulud (langus 27% võrreldes 2020. aasta esimese kvartaliga) ning finantskulud (langus 6% võrreldes 2020. aasta esimese kvartaliga)..
Rahavood põhitegevusest moodustasid 2021. aasta esimeses kvartalis 1,3 miljonit eurot võrreldes 2,0 miljoni euroga samal perioodil 2020. aastal.
Aktsia puhasväärtus 31. märts 2021 seisuga 0,20 eurot võrreldes 1,19 euroga 31. märtsil 2020 a.
Peamised tulemusnäitajad
| 2021 3 kuud | 2020 3 kuud |
2020 12 kuud (auditeerimata*) | |
| Käive (tuhat eurot) | 6 563 | 5 873 | 19 234 |
| Brutokasum (tuhat eurot) | 1 974 | 2 137 | 6 775 |
| Brutokasum, % | 30% | 36% | 35% |
| Ärikasum / -kahjum (tuhat eurot) | 1 897 | 346 | -43 108 |
| Ärikasum / -kahjum, % | 29% | 6% | -224% |
| Puhaskasum / -kahjum (tuhat eurot) | -2 113 | -3 966 | -59 456 |
| Puhaskasum / -kahjum, % | -32% | -68% | -309% |
| Kasum / -kahjum aktsia kohta (eurot) | -0,76 | -0,43 | -0,43 |
| 31.03.2021 | 31.03.2020 (korrigeeritud*) | 31.12.2020 (auditeerimata*) | |
| Varad kokku (tuhat eurot) | 185 287 | 207 361 | 179 048 |
| Kohustused kokku (tuhat eurot) | 177 829 | 142 022 | 169 477 |
| Omakapital kokku (tuhat eurot) | 7 458 | 65 339 | 9 571 |
| Võla / omakapitali suhe ** | 18,44 | 2,10 | 14,15 |
| Varade tootlus, % *** | |||
| Omakapitali tootlus, % **** | -1,2% | -1,9% | -30,7% |
| Aktsia puhasväärtus, eurot ***** | -24,8% | -5,9% | -141,2% |
* 2021 a. I kvartali ja 3 kuu konsolideeritud vahearuande lisas 2 on toodud teave auditeerimata tulemustest ja vigade parandamisega kaasnenud korrigeerimistest 2019. aasta tulemustesse
** võla / omakapitali suhe = kohustused kokku / omakapital kokku
*** varade tootlus = puhaskasum/-kahjum / varad kokku (keskmine)
**** omakapitali tootlus = puhaskasum/-kahjum / omakapital kokku (keskmine)
***** aktsia puhasväärtus = omakapital kokku / aktsiate arv
KONSOLIDEERITUD FINANTSARUANDED
Konsolideeritud finantsseisundi vahearuanne
| tuhandetes eurodes | 31.03.2021 | 31.03.2020 (korrigeeritud) | 31.12.2020 (auditeerimata) |
| VARAD | |||
| Käibevara | |||
| Raha ja raha ekvivalendid | 13 331 | 9 459 | 9 393 |
| Lühiajalised nõuded | 1 542 | 1 281 | 1 797 |
| Varud | 61 481 | 40 329 | 58 352 |
| Käibevara kokku | 76 354 | 51 069 | 69 542 |
| Põhivara | |||
| Pikaajalised nõuded | 3 715 | 2 942 | 3 517 |
| Materiaalne põhivara | 6 717 | 7 100 | 6 745 |
| Kasutusõigusega vara | 318 | 480 | 357 |
| Kinnisvarainvesteeringud | 97 814 | 145 406 | 98 512 |
| Immateriaalne põhivara | 369 | 364 | 375 |
| Põhivara kokku | 108 933 | 156 292 | 109 506 |
| VARAD KOKKU | 185 287 | 207 361 | 179 048 |
| KOHUSTUSED JA OMAKAPITAL | |||
| Lühiajalised kohustused | |||
| Lühiajalised võlakohustused | 104 373 | 83 153 | 107 581 |
| Ostjate ettemaksed | 10 284 | 5 935 | 7 866 |
| Lühiajalised võlad tarnijatele | 24 011 | 10 837 | 22 211 |
| Maksukohustused | 1 280 | 849 | 458 |
| Lühiajalised eraldised | 471 | 329 | 459 |
| Lühiajalised kohustused kokku | 140 419 | 101 103 | 138 575 |
| Pikaajalised kohustused | |||
| Pikaajalised võlakohustused | 33 425 | 38 398 | 27 255 |
| Muud pikaajalised kohustused | 2 638 | 1 064 | 2 295 |
| Edasilükkunud tulumaksukohustus | 1 151 | 1 320 | 1 170 |
| Pikaajalised eraldised | 196 | 137 | 182 |
| Pikaajalised kohustused kokku | 37 410 | 40 919 | 30 902 |
| KOHUSTUSED KOKKU | 177 829 | 142 022 | 169 477 |
| Emaettevõtte aktsionäridele kuuluv omakapital | |||
| Aktsiakapital nimiväärtuses | 11 338 | 11 338 | 11 338 |
| Ülekurss | 5 661 | 5 661 | 5 661 |
| Kohustuslik reservkapital | 1 134 | 1 134 | 1 134 |
| Ümberhindluse reserv | 2 984 | 3 262 | 2 984 |
| Eelmiste perioodide jaotamata kasum | -8 031 | 47 647 | 47 647 |
| Aruandeperioodi puhaskasum/-kahjum | -1 951 | -3 788 | -55 678 |
| Emaettevõtte aktsionäridele kuuluv omakapital kokku | 11 135 | 65 254 | 13 086 |
| Mittekontrolliv osalus | -3 677 | 85 | -3 515 |
| OMAKAPITAL KOKKU | 7 458 | 65 339 | 9 571 |
| KOHUSTUSED JA OMAKAPITAL KOKKU | 185 287 | 207 361 | 179 048 |
Konsolideeritud kasumi- ja koondkasumi vahearuanne
| tuhandetes eurodes | 2021 3 kuud |
2020 3 kuud |
2020 12 kuud (auditeerimata*) |
| JÄTKUVAD TEGEVUSVALDKONNAD | |||
| Äritulud | |||
| Müügitulu | 6 563 | 5 873 | 19 234 |
| Müüdud toodete ja teenuste kulu | -4 589 | -3 736 | -12 459 |
| Brutokasum | 1 974 | 2 137 | 6 775 |
| Turustuskulud | -126 | -161 | -621 |
| Üldhalduskulud | -1 143 | -1 562 | -6 154 |
| Muud äritulud | 1 351 | 3 | 478 |
| Muud ärikulud | -159 | -71 | -43 586 |
| Ärikasum /-kahjum | 1 897 | 346 | -43 108 |
| Finantstulud | 1 | 1 | 4 |
| Finantskulud | -3 994 | -4 244 | -15 998 |
| Kahjum enne tulumaksu | -2 096 | -3 897 | -59 102 |
| Tulumaks | -17 | -69 | -354 |
| Perioodi puhaskahjum | -2 113 | -3 966 | -59 456 |
| Aruandeperioodi puhastulemi jaotus: | |||
| Emaettevõtte omanikele kuuluv osa | -1 951 | -3 788 | -55 678 |
| Mittekontrolliv osalus | -162 | -178 | -3 778 |
| Objektid, mida edaspidi ei klassifitseerita kasumiaruandes | |||
| Kinnisvara ümberhindluse reservi muutus | 0 | 0 | -278 |
| Aruandeperioodi koondkahjum kokku | -2 113 | -3 966 | -59 734 |
| Aruandeperioodi puhastulemi jaotus: | |||
| Emaettevõtte omanikele kuuluv osa | -1 951 | -3 788 | -55 956 |
| Mittekontrolliv osalus | -162 | -178 | -3 778 |
| Perioodi kasum / -kahjum aktsia kohta (euro) | -0,03 | -0,07 | -0,98 |
Konsolideeritud rahavoogude vahearuanne
| tuhandetes eurodes | 2021 3 kuud |
2020 3 kuud |
2020 12 kuud (auditeerimata*) |
| Põhitegevuse rahavood | |||
| Aruandeperioodi puhaskasum / -kahjum | -2 113 | -3 966 | -59 456 |
| Korrigeerimised: | |||
| Materiaalse ja immateriaalse põhivara kulum | 100 | 105 | 416 |
| Kasum kinnisvarainvesteeringu müügist | -1 092 | 0 | 0 |
| Kahjum põhivara ja immateriaalse põhivara maha kandmisest | 0 | 0 | 8 |
| Põhivara väärtuse muutus | 0 | 0 | -16 |
| Kinnisvarainvesteeringute väärtuse muutus | 0 | 0 | 43 128 |
| Finantstulud ja -kulud | 3 993 | 4 243 | 15 994 |
| Edasilükkunud tulumaksu muutus | -19 | -27 | -178 |
| Muud mitterahalised muutused (netosumma) | 2 | -1 | -3 111 |
| Muutused käibevahendites: | |||
| Lühiajalistes nõuetes ja ettemaksetes | 53 | -409 | -1 514 |
| Varudes | -3 129 | 703 | -13 011 |
| Kohustustes ja ettemaksetes | 3 506 | 1 336 | 10 025 |
| Eraldistes | 13 | 10 | 59 |
| Põhitegevuse rahavood kokku | 1 314 | 1 994 | -7 656 |
| Rahavood investeerimistegevusest | |||
| Materiaalse põhivara soetamine | -28 | -10 | -94 |
| Immateriaalse põhivara soetamine | -2 | -2 | -43 |
| Kinnisvarainvesteeringute soetamine | -210 | -302 | -844 |
| Laekumised kinnisvarainvesteeringute müügist | 2 000 | 0 | 0 |
| Saadud intressid | 0 | 1 | 1 |
| Rahavood investeerimistegevusest kokku | 1 760 | -313 | -980 |
| Rahavood finantseerimistegevusest | |||
| Laekumised mitte-konverteeritavatest võlakirjadest | 0 | 28 500 | 28 500 |
| Konverteeritavate võlakirjade lunastamine | -69 | 0 | -33 |
| Mitte-konverteeritavate võlakirjade lunastamine | 0 | -28 000 | -28 000 |
| Saadud laenud | 5 838 | 100 | 14 410 |
| Tagastatud laenud | -2 857 | -648 | -1 376 |
| Kapitalirendi tagasimaksed | -46 | -48 | -135 |
| Makstud intressid ja muud finantskulud | -2 002 | -2 742 | -5 953 |
| Rahavood finantseerimistegevusest kokku | 864 | -2 838 | 7 413 |
| Raha ja raha ekvivalentide muutus | 3 938 | -1 157 | -1 223 |
| Raha ja raha ekvivalendid perioodi alguses | 9 393 | 10 616 | 10 616 |
| Raha ja raha ekvivalendid perioodi lõpus | 13 331 | 9 459 | 9 393 |
